Der Gemeinderat Unterseen hat am 14. April 2020 die Jahresrechnung 2019 beraten.
Auf das Rechnungsjahr 2019 hin wurde die Steueranlage von bisher 1.78 Einheiten auf neu 1.70 Einheiten gesenkt. Trotzdem schliesst die Jahresrechnung 2019 positiv mit einem Ertragsüberschuss im Gesamthaushalt von Fr. 4'041'605.59 ab, welcher sich wie folgt zusammensetzt:
| Ertragsüberschuss Allgemeiner Haushalt (Steuerhaushalt) | - Fr. | 3'895'293.44 |
| Aufwandüberschuss Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung | Fr. | 20'522.57 |
| Ertragsüberschuss Spezialfinanzierung Abfallentsorgung | - Fr. | 166'834.72 |
| Ertragsüberschuss Gesamthaushalt | - Fr. | 4'041'605.59 |
Budgetiert war ein Aufwandüberschuss im Gesamthaushalt von Fr. 94'948.00. Die Besserstellung gegenüber dem Budget beträgt Fr. 4'136'553.59. Die kumulierten Ergebnisse der Vorjahre (Eigenkapital) belaufen sich per 31. Dezember 2019 auf neu Fr. 11'740'518.18 (14 Steuerzehntel).
Folgende Faktoren haben das Ergebnis der Jahresrechnung 2019 massgeblich positiv beeinflusst:
- Mehreinnahmen Fiskalertrag (Steuereinnahmen) von rund Fr. 500'000.00.
- Minderaufwand beim Personalaufwand von rund Fr. 200'000.00. Dies hauptsächlich wegen tieferer Entschädigungen an Behörden und Kommissionen sowie tieferer Personalkosten aufgrund vorübergehend unbesetzten Stellen.
- Minderaufwand beim Sach- und übrigen Betriebsaufwand von rund Fr. 840'000.00. Tiefere Aufwendungen auf vielen Konten, verteilt über sämtliche Verwaltungsabteilungen, führten insgesamt zu einem grossen Minderaufwand. Die Hauptabweichungen lagen insbesondere bei weniger Dienstleistungen und Honoraren (rund Fr. 320'000.00), weniger baulichem und betrieblichem Unterhalt Fr. 220'000.00, weniger Unterhalt von Mobilien Fr. 130'000.00 sowie weniger Material- und Warenaufwand und Verbrauchsmaterial (rund Fr. 125'000.00).
- Mehreinnahmen Entgelte Fr. 265'000.00.
- Mindereinnahmen Finanz- und Lastenausgleich Fr. 155'000.00.
Nebst den erwähnten Ereignissen führten weiter folgende Positionen zu Verschiebungen, wobei diese Positionen erfolgswirksam, jedoch nicht liquiditätswirksam sind:
- Minderaufwand Abschreibungen Verwaltungsvermögen Fr. 225'000.00.
- Mehreinnahmen Wertberichtigung Anlagen Finanzvermögen von rund Fr. 690'000.00.
- Mehreinnahmen Entnahme finanzpolitische Reserve Fr. 1'060'000.00.
- Mehreinnahmen Finanzertrag Fr. 1'500'000.00.
Nach den Vorschriften von HRM2 wird bei Veränderungen des Finanzvermögens per Ende Jahr eine Anpassung des Bilanzwertes vorgenommen. Dies war auch 2019 erforderlich, nachdem für verschiedene vermietete Liegenschaften des Finanzvermögens eine Verkehrswertschatzung durch eine externe Firma erstellt worden ist. Dies führt in der Jahresrechnung 2019 zu liquiditätsunwirksamen Wertberichtigungen von total 1.5 Millionen Franken.
Bei den gebührenfinanzierten Aufgaben der Abwasserentsorgung wirkt sich die Senkung der Gebühren im Vorjahr aus, und die Aufgabe schliesst mit einem kleinen Aufwandüberschuss von Fr. 20'522.57 ab. Bei der Abfallbeseitigung ist nach Einsparungen auf der Ausgabenseite erneut ein Ertragsüberschüsse von Fr. 166'834.72 auszuweisen.
Die Finanzkennzahlen werden gemäss den kantonalen Vorgaben berechnet. Diese sind jedoch im Moment noch wenig aussagekräftig, da die Kennzahlen erst für die letzten vier Jahre vorliegen. Der Kanton seinerseits wird die kantonalen Richtwerte erst bekanntgeben, wenn mehrere Rechnungsabschlüsse der Gemeinden nach HRM2 vorliegen.
Der Gemeinderat wird mit dem Finanzplan 2020 - 2025 und dem Budget 2021 die weitere Finanzpolitik, die Steueranlage und die Gebührenansätze überprüfen.
Der Gemeinderat unterbreitet die Jahresrechnung 2019 der Gemeindeversammlung vom 2. Juni 2020 oder einer späteren zur Genehmigung.
An der Gemeindeversammlung werden nur noch eine beschränkte Anzahl gedruckter Jahresrechnungen abgegeben. Interessierte können die vollständige Jahresrechnung 2019 ab sofort bei der Finanzverwaltung Unterseen unter 033 826 19 31 bestellen.
